0918.924.388

Dòng tiền là gì? Cách quản lý dòng tiền hiệu quả ra sao

  25/11/2019

Nói ngắn gọn chính là việc trì hoãn các khoản chi đến mức có thể trong khi đó tăng cường thu hồi các khoản phải thu được hiểu là quản lý dòng tiền.

Dòng tiền là gì?

QUẢN LÝ DÒNG TIỀN

Các cá nhân và công ty trong kinh doanh phải quản lý doanh thu và chi tiêu dựa trên dòng tiền vào và dòng tiền ra. Phần lớn các doanh nghiệp trên toàn thế giới sử dụng phương pháp kế toán dồn tích, theo đó họ sẽ báo cáo doanh thu trong giai đoạn họ kiếm được tiền, cùng với các chi phí họ phải trả để có mức doanh thu như trên. Kết quả các dòng tiền vào và dòng tiền ra có thể có hoặc không xảy ra trong cùng thời kỳ.

DÒNG TIỀN LÀ GÌ?

 

Thuật ngữ dòng tiền (Cash Flow - CF)

Thuật ngữ dòng tiền (Cash Flow - CF) có nghĩa đen là dòng chảy, hoặc sự di chuyển của các quỹ tiền mặt vào hoặc ra của một doanh nghiệp. Bài viết này sẽ định nghĩa và giải thích cách phân tích dòng tiền và thuật ngữ đo lường dòng tiền như dòng luân chuyển tiền tệ, dòng tiền ròng và dòng tiền tích lũy. Mục đích là để minh họa vai trò của các cụm từ này trong kế toán tài chính, phân tích đầu tư và hỗ trợ các quyết định trong các đề án kinh doanh.
Trong kinh doanh, một loạt các sự kiện dòng tiền theo một cổ phiếu hoặc đầu tư là một dòng tiền. Người ra quyết định sử dụng các số liệu dòng tiền như NPV, ROI, IRR và lợi tức thu được để đánh giá dòng tiền và các cổ phiếu tiềm năng.)
Người kinh doanh phân biệt dòng tiền với các thuật ngữ kế toán như thu nhập, doanh thu, chi tiêu và chi phí, tất cả đều có thể dẫn đến dòng tiền, nhưng không phải dòng tiền.

Hãy xem xét một người thanh toán hóa đơn nhà hàng bằng thẻ tín dụng (loại thẻ thanh toán tiêu dùng, không phải thẻ ghi nợ ngân hàng). Do đó, bữa tối là một sự kiện cần chi tiêu, nhưng không phải là dòng tiền của thực khách. Dòng tiền xảy ra sau đó khi chủ thẻ thanh toán hóa đơn thẻ tín dụng.

Quản lý dòng tiền

Một công ty có thể mua hàng hóa hoặc dịch vụ bằng tín dụng và chịu một khoản phí (trách nhiệm pháp lý), giao dịch này được ghi vào tài khoản của công ty đó như một khoản tiền phải trả. Sau đó, hãng sẽ loại bỏ trách nhiệm pháp lý bằng một sự kiện khác khi các dòng tiền chuyển từ người mua sang người bán.

Một công ty có thể bán hàng hóa hoặc dịch vụ, gửi cho khách hàng một hóa đơn điện tử yêu cầu thanh toán và ghi nhận thu nhập nhận được với một giao dịch trong tài khoản của mình dưới dạng Khoản phải thu. Sau đó, dòng tiền từ việc bán hàng sẽ đến khi khách hàng thanh toán.

 

  • Nhà quản trị muốn thay đổi thì cần thực hiện theo những bước nào?

    Nhà quản trị muốn thay đổi thì cần thực hiện theo những bước nào?

  •  Quản trị theo mục tiêu và kết quả then chốt  (OKR - Objectives and Key Results) là gì?

    Quản trị theo mục tiêu và kết quả then chốt (OKR - Objectives and Key Results) là gì?

  • Báo cáo tài chính là gì? Tìm hiểu các loại báo cáo tài chính hiện nay

    Báo cáo tài chính là gì? Tìm hiểu các loại báo cáo tài chính hiện nay

  • Star - up muốn khởi nghiệp thành công cần chuẩn bị những gì?

    Star - up muốn khởi nghiệp thành công cần chuẩn bị những gì?

  • Kỹ năng giải quyết vấn đề một cách hiệu quả

    Kỹ năng giải quyết vấn đề một cách hiệu quả

  • Những thông tin chung về quản trị sản xuất doanh nghiệp

    Những thông tin chung về quản trị sản xuất doanh nghiệp

  • Quản lý tài chính thế nào để khởi nghiệp thành công nhất?

    Quản lý tài chính thế nào để khởi nghiệp thành công nhất?

  • Top những khóa học tài chính online mà nhà quản trị nên tham khảo

    Top những khóa học tài chính online mà nhà quản trị nên tham khảo